Калькуляторы · Налоги
Калькулятор УСН для ИП
Выберите режим УСН, введите доходы и расходы — калькулятор покажет налог к уплате с учётом вычета страховых взносов и итоговую налоговую нагрузку.
Доходы за год₽
Налог к уплате99 342 ₽
Налог до вычета взносов180 000 ₽
Взносы ИП (вычет)−80 658 ₽
Взносы ИП всего80 658 ₽
Итого нагрузка (налог + взносы)180 000 ₽ (6%)
Реклама
Кредит наличными
Альфа-Банк — до 7,5 млн ₽, решение за 2 минуты, без залога.
Узнать условия →УСН 6% или 15% — что выгоднее?
УСН 6% выгоднее, когда расходы составляют менее 60% от доходов. Если расходы выше — выгоднее УСН 15%. Для расчёта: налог 6% = доходы × 6% − взносы; налог 15% = (доходы − расходы) × 15% − взносы, но не менее 1% от дохода.
Частые вопросы
Чем отличается УСН 6% от УСН 15%?
УСН 6% — налог считается от всей выручки. Подходит, если расходы небольшие. УСН 15% — налог с разницы доходов и расходов, но не менее 1% от доходов (минимальный налог). Подходит, если расходы превышают 60% выручки.
Можно ли уменьшить налог по УСН 6% на страховые взносы?
Да. ИП без наёмных работников уменьшает налог на всю сумму уплаченных взносов (до 100%). ИП с работниками — не более чем на 50%. Взносы должны быть фактически уплачены в периоде, за который считается налог.
Что такое минимальный налог по УСН 15%?
Если налог (доходы − расходы) × 15% получается меньше 1% от доходов, платится минимальный налог — 1% от всей выручки. Это защита от ситуации, когда ИП почти без прибыли не платит ничего.
Какой лимит доходов для УСН в 2025 году?
Лимит для применения УСН в 2025 году — 450 млн ₽ дохода в год. Если доход превысил 60 млн ₽, ИП на УСН становится плательщиком НДС (ставка 5% или 20%).
Когда платить авансовые платежи по УСН?
Авансы по УСН платятся ежеквартально: за I квартал — до 28 апреля, за полугодие — до 28 июля, за 9 месяцев — до 28 октября. Годовой налог — до 28 апреля следующего года.