Что делать если налоги надо платить а денег нет

Почему налоги становятся неподъёмными

В 2026 году налоговая нагрузка на бизнес и физлиц выросла: повысили ставки по НДФЛ до 15% для доходов свыше 5 млн руб., а страховые взносы для МСП — до 15% с зарплат выше МРОТ. У многих ИП и самозанятых образовался кассовый разрыв: деньги ушли на закупки или аренду, а налоги висят. ФНС идёт навстречу, если вы действуете правильно.

Чеклист — 6 шагов

1. 1
   Шаг 1: Оцените точную сумму долга

   Зайдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или через Госуслуги. Узнайте точную сумму недоимки, пеней и штрафов. Если есть переплата по другим налогам — её можно зачесть в счёт долга. Это делается через заявление в ФНС, срок рассмотрения — 10 дней.
2. 2
   Шаг 2: Запросите отсрочку или рассрочку

   Подайте заявление в налоговую по месту учёта. Отсрочка — перенос срока уплаты до 1 года, рассрочка — помесячная оплата частями. Основания: угроза банкротства, сезонный характер бизнеса, задержка бюджетного финансирования. В 2026 году ФНС одобряет до 70% заявлений, если нет открытых исполнительных производств. Нужно приложить график платежей и гарантии (поручительство или залог).
3. 3
   Шаг 3: Если отсрочка не подходит — оформите реструктуризацию

   Реструктуризация — это списание пеней при условии уплаты основного долга. Подходит, если сумма налога уже зафиксирована, но пени набежали. Заключается соглашение с ФНС: вы платите налог частями, а пени аннулируются. В 2026 году действует упрощённый порядок для малого бизнеса — заявление можно подать онлайн через сервис «Реструктуризация задолженности».
4. 4
   Шаг 4: Возьмите потребительский кредит на налоги

   Если ФНС отказала — сравните ставки по кредитам наличными. В 2026 году средняя ставка — 18–22% годовых. Кредит лучше, чем пени (1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки, сейчас 14,2% (актуально на 27.07.2026) годовых). Подайте заявку в 2–3 банка, выберите с минимальной переплатой. Например, в Альфа-Банке можно получить до 5 млн руб. без залога.

   Узнать ставку по кредиту наличными →
5. 5
   Шаг 5: Используйте кредитную карту с льготным периодом

   Если долг небольшой (до 300 тыс. руб.) — оплатите налоги кредитной картой с беспроцентным периодом до 120 дней. За 4 месяца вы успеете накопить нужную сумму. В 2026 году выгодна карта «Драйв» от Т-банка: кэшбэк 5% на топливо и такси, беспроцентный период 120 дней. Главное — погасить долг до окончания льготного срока.

   Оформить карту с льготным периодом →
6. 6
   Шаг 6: Продайте невостребованные активы

   Посмотрите, что можно продать: старую технику, остатки товара, ненужное оборудование. Вырученные деньги направьте на налоги. Если активы неликвидные — сдайте в комиссионку или на маркетплейс. В крайнем случае — займите у друзей или родственников под расписку. Лучше занять, чем получить блокировку счетов и арест имущества.

Частые ошибки

Частые вопросы