налоги и бухгалтерия ›Человек, получивший наследство · Инструкция
6 июля 2026 г. · 3 мин чтения
Как не платить налог при продаже унаследованной квартиры
Чтобы не платить налог при продаже унаследованной квартиры, выждите минимальный срок владения — 3 года. Если продать раньше, придётся заплатить НДФЛ 13% или 15%, но можно уменьшить его с помощью вычетов.
Почему при продаже унаследованной квартиры можно не платить налог
По закону вы обязаны заплатить НДФЛ с дохода от продажи квартиры, если владели ею меньше минимального срока. Но для унаследованного жилья этот срок — всего 3 года, а не 5. Если вы продаёте квартиру после трёх лет владения, налог платить не нужно вообще. Если раньше — можно уменьшить налог с помощью вычетов или учёта расходов.
Чеклист: 5 шагов, чтобы не платить налог
- 1Шаг 1: Проверьте дату открытия наследстваОтсчитывайте 3 года с момента смерти наследодателя, а не с даты регистрации права собственности. Дата открытия наследства указана в свидетельстве о смерти. Если прошло 3 года и больше — налог платить не нужно, декларацию подавать тоже не требуется.
- 2Шаг 2: Если 3 года не прошли — заявите имущественный вычетВы имеете право на вычет до 1 000 000 рублей от суммы продажи. Например, продали квартиру за 4 500 000 руб. — налог платите только с 3 500 000 руб. Вычет предоставляется один раз в год на все проданные объекты. Заполните декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года.
- 3Шаг 3: Уменьшите доход на расходы наследодателяЕсли наследодатель покупал квартиру, вы можете учесть его расходы на приобретение как свои. Для этого нужны документы: договор купли-продажи, расписки, банковские выписки. Расходы вычитаются из цены продажи — налог платится только с разницы. Этот способ выгоднее вычета, если квартира стоила дорого.
- 4Шаг 4: Учтите свои расходы на содержание квартирыК расходам, уменьшающим налог, можно добавить: услуги риелтора, ремонт, коммунальные платежи за период владения, госпошлину за регистрацию права. Все траты должны быть подтверждены документально. Соберите чеки, договоры, квитанции.
- 5Шаг 5: Подайте декларацию и заявите льготуДаже если налог равен нулю после вычетов, декларацию подать обязательно, если срок владения меньше 3 лет. Заполните 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте ФНС, приложите документы. Срок — до 30 апреля следующего года. Налог нужно уплатить до 15 июля. Если опоздать — штраф 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки.
Частые ошибки
Путают дату начала срока владения: считают с регистрации права, а не со дня смерти наследодателя.
Не подают декларацию, думая, что раз налога нет, то и отчитываться не надо.
Забывают про вычет расходов наследодателя — теряют возможность сильно уменьшить налог.
Частые вопросы
Нужно ли платить налог, если продать квартиру сразу после вступления в наследство?
Да, если не прошло 3 года, налог придётся заплатить, но можно уменьшить его вычетом или расходами.
Какой минимальный срок владения для унаследованной квартиры?
3 года с даты смерти наследодателя (открытия наследства).
Можно ли не подавать декларацию, если налог равен нулю?
Нет, декларацию нужно подать в любом случае, если срок владения меньше 3 лет.
Какие расходы можно учесть для уменьшения налога?
Расходы наследодателя на покупку квартиры, ваши расходы на ремонт, риелтора, госпошлину, коммуналку.
Что будет, если не подать декларацию вовремя?
Штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 рублей.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и TelegramГенерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →
20267210квартиры1755квартира1115налог990недвижимость790льгота644налоговый545налоговая516вычет514продажа447налоговый вычет400расходы352ндфл284декларация265срок2293-ндфл125имущественный123наследство111имущественный вычет92продажа квартиры88наследник74налоговая льгота55декларация 3-ндфл51владения47минимальный40наследование27минимальный срок владения8наследование квартиры3расходы на наследство2