налоги и бухгалтерия ›Медсестра в поликлинике · Пошагово
9 июня 2026 г. · 4 мин чтения
Как получить налоговый вычет за добровольное медицинское страхование
Чтобы получить налоговый вычет за ДМС, подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика. Вы можете вернуть 13% от суммы страховых взносов за себя, супруга, родителей или детей до 18 лет. Максимальная сумма расходов для вычета — 120 000 рублей в год.
Что понадобится
Для получения налогового вычета за ДМС подготовьте: копию договора со страховой компанией, платёжные документы (чеки, квитанции), справку 2-НДФЛ от работодателя и заполненную декларацию 3-НДФЛ. Все документы можно подать онлайн через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru.
Пошаговая инструкция — 7 шагов
- 1Шаг 1: Убедитесь, что вы имеете право на вычетНалоговый вычет за ДМС положен, если вы оплатили полис добровольного медицинского страхования для себя, супруга, родителей или детей до 18 лет. Договор должен быть заключён с российской страховой компанией, имеющей лицензию. Вычет не дадут, если полис оплатил работодатель — только за личные расходы.
- 2Шаг 2: Соберите документыВам понадобятся: копия договора ДМС, копии платёжных документов (чеки, квитанции об оплате), справка 2-НДФЛ за год, в котором оплачен полис, и копия паспорта. Если вы оформляли вычет на ребёнка, приложите свидетельство о рождении. Документы можно отсканировать или сфотографировать.
- 3Шаг 3: Заполните декларацию 3-НДФЛСкачайте программу «Декларация» с сайта ФНС или заполните онлайн в личном кабинете налогоплательщика. В разделе «Социальные налоговые вычеты» выберите «Добровольное медицинское страхование» и укажите сумму взносов. Программа автоматически рассчитает сумму к возврату — 13% от расходов, но не более 15 600 рублей (максимум 120 000 × 13%).
- 4Шаг 4: Подайте декларацию в налоговуюЗаполненную декларацию и копии документов можно отправить онлайн через личный кабинет ФНС, заказным письмом или лично в инспекцию. Удобнее всего через интернет: подписываете электронной подписью (её можно получить бесплатно в приложении «Госключ») и отправляете. Срок подачи — до 30 апреля года, следующего за отчётным.
- 5Шаг 5: Дождитесь камеральной проверкиНалоговая проверяет декларацию в течение 3 месяцев. Если всё верно, вы получите уведомление о возврате налога. Если есть ошибки, инспектор может запросить пояснения или дополнительные документы. Отвечайте на запросы через личный кабинет — это ускорит процесс.
- 6Шаг 6: Получите деньги на счётПосле одобрения возврата деньги поступят на ваш банковский счёт в течение 1 месяца. В заявлении на возврат вы указываете реквизиты карты или счёта. Если вы подавали декларацию через личный кабинет, статус возврата можно отслеживать онлайн.
- 7Шаг 7: Учтите лимиты и перенос остаткаСоциальный вычет за ДМС входит в общий лимит 120 000 рублей на все социальные вычеты (кроме дорогостоящего лечения). Если вы также оплачивали обучение или лечение, суммарно можно вернуть не более 15 600 рублей. Неиспользованный остаток на следующий год не переносится — используйте вычет в том же году.
Частые ошибки
Пытаются получить вычет за полис, оплаченный работодателем — вычет дают только за личные расходы.
Забывают приложить платёжные документы — без чеков или квитанций вычет не одобрят.
Указывают сумму взносов больше лимита 120 000 рублей — возврат всё равно ограничен 15 600 рублями.
Путают ДМС с ОМС — обязательное страхование не даёт права на вычет.
Подают декларацию не за тот год — полис должен быть оплачен в том же году, за который подаётся 3-НДФЛ.
Частые вопросы
Можно ли получить вычет за ДМС, если полис оформлен на ребёнка-студента до 24 лет?
Нет, вычет даётся только на детей до 18 лет. На детей-студентов до 24 лет вычет не распространяется.
Как вернуть налог, если я купил полис ДМС в середине года?
Вы можете вернуть 13% от фактически уплаченной суммы за весь год, если полис действовал хотя бы один день в году. Главное — чтобы оплата была в том же году.
Что делать, если я потерял чек об оплате полиса?
Обратитесь в страховую компанию — они выдадут дубликат квитанции или справку об оплате. Также можно запросить выписку из банка, если оплата была картой.
Нужно ли подавать декларацию, если я работаю официально и налоги платит работодатель?
Да, вы подаёте декларацию самостоятельно. Работодатель не может оформить вычет за вас — это ваше право.
Сколько раз можно получать вычет за ДМС?
Каждый год, если вы оплачиваете полис и укладываетесь в лимит 120 000 рублей. Вычет не даётся за полисы, оплаченные до 2026 года, если они не действовали в 2026-м.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и TelegramГенерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →
страховка1417страхование999налоговый594социальный570налоговая558вычет555работник464налоговый вычет438возврат421инспекция400медсестра282налога257медицинский198медицинский работник1503-ндфл133возврат налога97медицинское90фнс88дмс85личный78налоговая инспекция71социальный вычет59добровольное53кабинет46добровольное медицинское страхование10личный кабинет налогоплательщика8