налоги и бухгалтерия ›Владелец квартиры в аренде · Пошагово
5 июня 2026 г. · 3 мин чтения
Как получить налоговый вычет за капремонт арендной квартиры
Если вы сдаёте квартиру в аренду и оплатили капитальный ремонт, вы вправе вернуть до 260 000 рублей из бюджета через налоговый вычет. Для этого нужно подать декларацию 3-НДФЛ и приложить договор аренды и чеки на ремонт.
Что понадобится
Понадобятся договор аренды квартиры, чеки и акты на капремонт, а также подтверждение, что вы платите НДФЛ с дохода от аренды. Если ремонт делали подрядчики — договор подряда и квитанции. Всё это нужно приложить к декларации 3-НДФЛ.
Пошаговая инструкция — 7 шагов
- 1Шаг 1: Убедитесь, что вы платите налог с арендыВычет дают только тем, кто официально платит НДФЛ (13%) с дохода от сдачи квартиры. Если вы на патенте или самозанятый — вычет не положен. Проверьте, что вы подаёте декларацию ежегодно.
- 2Шаг 2: Соберите документы на капремонтСохраните договоры с подрядчиками, чеки на материалы, акты выполненных работ. Капремонт — это замена окон, полов, сантехники, проводки. Косметический ремонт (покраска, обои) не подходит. Убедитесь, что работы относятся к капитальным.
- 3Шаг 3: Подтвердите, что квартира сдаётся в арендуНужен договор аренды (найма) с указанием срока и суммы. Если арендатор — ИП или юрлицо, потребуется акт приёма-передачи. Договор должен быть зарегистрирован в Росреестре, если срок больше года.
- 4Шаг 4: Рассчитайте сумму вычетаМаксимальная сумма расходов, с которой можно получить вычет — 2 000 000 рублей. Вернёте 13% — до 260 000 рублей. Если ремонт стоил 500 000 рублей, вычет = 500 000 × 13% = 65 000 рублей. Остаток можно перенести на следующие годы.
- 5Шаг 5: Заполните декларацию 3-НДФЛСкачайте программу «Декларация» на сайте ФНС или заполните в личном кабинете налогоплательщика. В разделе «Имущественные вычеты» укажите расходы на капремонт. Приложите сканы договора аренды, чеков и актов.
- 6Шаг 6: Подайте декларацию в ФНССделать это можно онлайн через личный кабинет или лично в инспекции. Срок — до 30 апреля 2027 года за 2026 год. После проверки (до 3 месяцев) деньги поступят на счёт. Если у вас есть кредитная карта, можно ускорить возврат, но это необязательно.Подобрать кредитную карту →
- 7Шаг 7: Дождитесь возврата и проверьте остатокДеньги придут на указанный в заявлении счёт. Если вычет использован не полностью, остаток переносится на следующий год. Повторно подавать документы не нужно — остаток учтут автоматически при следующей декларации.
Частые ошибки
Путают капремонт с косметическим — вычет дают только на замену конструкций (окна, полы, стены, инженерные сети).
Не регистрируют договор аренды сроком более года — ФНС может отказать в вычете.
Подают декларацию без подтверждающих документов — чеки и акты обязательны.
Пытаются получить вычет, если не платили НДФЛ с аренды (например, при самозанятости).
Завышают расходы — налоговая проверяет рыночные цены на работы.
Частые вопросы
Можно ли получить вычет, если ремонт делал сам арендатор?
Нет, вычет получает только собственник, который оплатил ремонт. Если платил арендатор, вычет ему не положен.
Какой лимит расходов на капремонт для вычета?
Максимум 2 000 000 рублей, с них возвращают 13% — до 260 000 рублей.
Нужно ли регистрировать договор аренды в Росреестре?
Да, если договор заключён на срок более года. Иначе ФНС может не принять вычет.
Что делать, если налоговая отказала?
Проверьте, все ли документы приложены. Можно подать жалобу в УФНС или обратиться в суд.
Можно ли получить вычет за капремонт, если квартира куплена в ипотеку?
Да, вычет на ремонт не зависит от ипотеки. Но если вы уже использовали имущественный вычет при покупке, ремонтный вычет тоже доступен.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и TelegramГенерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →