whatdoing.
КалькуляторыТеги
налоги и бухгалтерия ›Учитель в государственной школе · Пошагово
1 июня 2026 г. · 4 мин чтения

Как легализовать доход от репетиторства без штрафов

Чтобы легализовать доход от репетиторства в 2026 году, достаточно зарегистрироваться как самозанятый через приложение «Мой налог» или через банк. Это займёт 10 минут, не требует посещения налоговой и позволяет платить налог 4% при работе с физлицами. Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность без регистрации — от 500 до 2000 рублей, а за уклонение от налогов — до 40% от суммы дохода.

Что понадобится

Для легализации дохода от репетиторства в 2026 году вам понадобятся: паспорт, ИНН, номер телефона и доступ в интернет. Все действия можно выполнить онлайн через приложение «Мой налог» или через личный кабинет банка (Сбербанк, Тинькофф, ВТБ и другие). Также подготовьте реквизиты для получения платежей — подойдёт любой банковский счёт или электронный кошелёк.

Пошаговая инструкция — 7 шагов

  1. 1
    Шаг 1: Скачайте приложение «Мой налог»
    Установите официальное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог» через App Store или Google Play. Также можно зарегистрироваться через веб-версию на сайте npd.nalog.ru. Приложение полностью бесплатно и не требует дополнительных платежей.
  2. 2
    Шаг 2: Пройдите регистрацию как самозанятый
    Откройте приложение, нажмите «Зарегистрироваться» и выберите способ: по паспорту (через сканирование), через Госуслуги или через ИНН. Заполните анкету: ФИО, дата рождения, телефон, email. Подтвердите регистрацию кодом из СМС. Весь процесс занимает не более 10 минут.
  3. 3
    Шаг 3: Выберите вид деятельности — «Репетиторство»
    После регистрации укажите вид деятельности. В списке выберите «Образование» → «Услуги репетитора». Если ваша специализация не указана, можно выбрать «Прочие услуги» и вписать вручную. Это важно для корректного формирования чеков.
  4. 4
    Шаг 4: Настройте получение платежей
    В приложении привяжите банковскую карту или счёт, на который будете получать оплату от учеников. Можно добавить несколько способов: карта, электронный кошелёк (ЮMoney, QIWI) или номер телефона. Убедитесь, что реквизиты верны, чтобы избежать задержек.
  5. 5
    Шаг 5: Каждый раз формируйте чек после оплаты
    После получения денег от ученика (или перед ним) в приложении нажмите «Новая продажа». Укажите сумму, выберите плательщика (физлицо или юрлицо) и нажмите «Выдать чек». Чек автоматически отправляется в налоговую и ученику на email или в СМС. Не забывайте это делать за каждый платёж.
  6. 6
    Шаг 6: Платите налог 4% ежемесячно
    До 25 числа каждого месяца приложение формирует сумму налога к уплате за предыдущий месяц. Оплатить можно через приложение картой или через банк. Налоговая ставка: 4% при работе с физическими лицами, 6% — с юридическими. Если дохода не было, налог платить не нужно.
  7. 7
    Шаг 7: При желании — уплачивайте добровольные пенсионные взносы
    Самозанятость не формирует пенсионный стаж автоматически. Чтобы копились пенсионные баллы, подайте заявление в ПФР через Госуслуги или МФЦ и уплачивайте взносы добровольно. Минимальный взнос в 2026 году — 42 878 рублей в год (можно частями).

Частые ошибки

Не формировать чек после каждой оплаты — налоговая может доначислить налог и выписать штраф 20% от неучтённой суммы.
Работать без регистрации более 2 месяцев — штраф за незаконную деятельность до 2000 рублей, а за уклонение от налогов до 40% от дохода.
Путать самозанятость с ИП: самозанятый не может нанимать сотрудников и имеет лимит дохода 2,4 млн рублей в год.
Не сообщать ученикам о статусе самозанятого — они могут отказаться от оплаты, если не получат чек.
Забывать про добровольные пенсионные взносы — в итоге страховой стаж не идёт, пенсия будет минимальной.

Частые вопросы

Можно ли совмещать самозанятость с работой в школе?
Да, самозанятость не запрещает работать по трудовому договору. Вы продолжаете получать зарплату в школе, а доход от репетиторства облагается налогом 4%.
Какой штраф, если не регистрироваться?
За незаконную предпринимательскую деятельность без регистрации — от 500 до 2000 рублей. За уклонение от налогов — 20-40% от суммы дохода, а если докажут умысел — до 300 000 рублей.
Нужно ли открывать ИП для репетиторства?
Нет, самозанятости достаточно. ИП нужно только если планируете нанимать сотрудников или ваш доход превысит 2,4 млн рублей в год.
Как платить налог, если ученик перевёл деньги на карту?
Всё равно нужно сформировать чек в приложении «Мой налог» на ту же сумму. Дата поступления денег на карту — дата дохода.
Что будет, если не платить налог вовремя?
Начисляется пеня за каждый день просрочки — 1/300 ключевой ставки ЦБ. Если не платить более 2 месяцев, налоговая может взыскать через суд.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и Telegram
Генерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →
доход1085штраф875договор778налог560регистрация375учитель374самозанятость263дохода220профессиональный155налог на профессиональный доход120взносы105легализация100пенсионные77репетитор74уведомление60самозанятого52мой налог47регистрация самозанятого40репетиторство38родителями28легализация дохода22налоговой16пенсионные взносы8репетиторства5уведомление налоговой3договор с родителями2онлайн-репетиторство2доход от репетиторства1
Читайте также
Как оформить самозанятость для работы курьером в доставке еды
Чтобы работать курьером в доставке еды легально, нужно зарегистрироваться как самозанятый. Это бесплатно и занимает 5 минут через приложение «Мой налог» или Госуслуги. После регистрации вы сможете сотрудничать с Яндекс Едой, Delivery Club и другими сервисами.
Как открыть ип через госуслуги в 2026 году
В 2026 году открыть ИП через Госуслуги можно за 15 минут без похода в налоговую. Для этого нужна подтверждённая учётная запись и электронная подпись. Пошаговая инструкция — в статье.
Как ИП на УСН 15% уменьшить налог на взносы за себя
ИП на УСН 15% может уменьшить налог на страховые взносы за себя, но не более чем на 50% от суммы налога. Для этого нужно включить уплаченные взносы в расходы при расчёте налоговой базы.
Как легализовать доход от отделки квартиры без ИП
Легализовать доход от отделки без ИП можно через самозанятость или патент. Самый простой и дешёвый вариант — зарегистрироваться как самозанятый и платить налог 4% с доходов от физлиц. В 2026 году это не требует открытия ИП, касс, отчётности и страховых взносов.