налоги и бухгалтерия ›Учитель в государственной школе · Пошагово
1 июня 2026 г. · 4 мин чтения
Как легализовать доход от репетиторства без штрафов
Чтобы легализовать доход от репетиторства в 2026 году, достаточно зарегистрироваться как самозанятый через приложение «Мой налог» или через банк. Это займёт 10 минут, не требует посещения налоговой и позволяет платить налог 4% при работе с физлицами. Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность без регистрации — от 500 до 2000 рублей, а за уклонение от налогов — до 40% от суммы дохода.
Что понадобится
Для легализации дохода от репетиторства в 2026 году вам понадобятся: паспорт, ИНН, номер телефона и доступ в интернет. Все действия можно выполнить онлайн через приложение «Мой налог» или через личный кабинет банка (Сбербанк, Тинькофф, ВТБ и другие). Также подготовьте реквизиты для получения платежей — подойдёт любой банковский счёт или электронный кошелёк.
Пошаговая инструкция — 7 шагов
- 1Шаг 1: Скачайте приложение «Мой налог»Установите официальное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог» через App Store или Google Play. Также можно зарегистрироваться через веб-версию на сайте npd.nalog.ru. Приложение полностью бесплатно и не требует дополнительных платежей.
- 2Шаг 2: Пройдите регистрацию как самозанятыйОткройте приложение, нажмите «Зарегистрироваться» и выберите способ: по паспорту (через сканирование), через Госуслуги или через ИНН. Заполните анкету: ФИО, дата рождения, телефон, email. Подтвердите регистрацию кодом из СМС. Весь процесс занимает не более 10 минут.
- 3Шаг 3: Выберите вид деятельности — «Репетиторство»После регистрации укажите вид деятельности. В списке выберите «Образование» → «Услуги репетитора». Если ваша специализация не указана, можно выбрать «Прочие услуги» и вписать вручную. Это важно для корректного формирования чеков.
- 4Шаг 4: Настройте получение платежейВ приложении привяжите банковскую карту или счёт, на который будете получать оплату от учеников. Можно добавить несколько способов: карта, электронный кошелёк (ЮMoney, QIWI) или номер телефона. Убедитесь, что реквизиты верны, чтобы избежать задержек.
- 5Шаг 5: Каждый раз формируйте чек после оплатыПосле получения денег от ученика (или перед ним) в приложении нажмите «Новая продажа». Укажите сумму, выберите плательщика (физлицо или юрлицо) и нажмите «Выдать чек». Чек автоматически отправляется в налоговую и ученику на email или в СМС. Не забывайте это делать за каждый платёж.
- 6Шаг 6: Платите налог 4% ежемесячноДо 25 числа каждого месяца приложение формирует сумму налога к уплате за предыдущий месяц. Оплатить можно через приложение картой или через банк. Налоговая ставка: 4% при работе с физическими лицами, 6% — с юридическими. Если дохода не было, налог платить не нужно.
- 7Шаг 7: При желании — уплачивайте добровольные пенсионные взносыСамозанятость не формирует пенсионный стаж автоматически. Чтобы копились пенсионные баллы, подайте заявление в ПФР через Госуслуги или МФЦ и уплачивайте взносы добровольно. Минимальный взнос в 2026 году — 42 878 рублей в год (можно частями).
Частые ошибки
Не формировать чек после каждой оплаты — налоговая может доначислить налог и выписать штраф 20% от неучтённой суммы.
Работать без регистрации более 2 месяцев — штраф за незаконную деятельность до 2000 рублей, а за уклонение от налогов до 40% от дохода.
Путать самозанятость с ИП: самозанятый не может нанимать сотрудников и имеет лимит дохода 2,4 млн рублей в год.
Не сообщать ученикам о статусе самозанятого — они могут отказаться от оплаты, если не получат чек.
Забывать про добровольные пенсионные взносы — в итоге страховой стаж не идёт, пенсия будет минимальной.
Частые вопросы
Можно ли совмещать самозанятость с работой в школе?
Да, самозанятость не запрещает работать по трудовому договору. Вы продолжаете получать зарплату в школе, а доход от репетиторства облагается налогом 4%.
Какой штраф, если не регистрироваться?
За незаконную предпринимательскую деятельность без регистрации — от 500 до 2000 рублей. За уклонение от налогов — 20-40% от суммы дохода, а если докажут умысел — до 300 000 рублей.
Нужно ли открывать ИП для репетиторства?
Нет, самозанятости достаточно. ИП нужно только если планируете нанимать сотрудников или ваш доход превысит 2,4 млн рублей в год.
Как платить налог, если ученик перевёл деньги на карту?
Всё равно нужно сформировать чек в приложении «Мой налог» на ту же сумму. Дата поступления денег на карту — дата дохода.
Что будет, если не платить налог вовремя?
Начисляется пеня за каждый день просрочки — 1/300 ключевой ставки ЦБ. Если не платить более 2 месяцев, налоговая может взыскать через суд.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и TelegramГенерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →
доход1636штраф1298налог1070договор1025регистрация591учитель537самозанятость534дохода345профессиональный288налог на профессиональный доход221взносы190легализация142пенсионные108репетитор101самозанятого101уведомление95мой налог91регистрация самозанятого75репетиторство64родителями33легализация дохода29налоговой22пенсионные взносы10репетиторства5уведомление налоговой4договор с родителями2онлайн-репетиторство2доход от репетиторства1