налоги и бухгалтерия ›Блогер-путешественник · Пошагово
4 июля 2026 г. · 3 мин чтения
Как блогеру-путешественнику платить налоги с рекламы в Instagram
Блогеру-путешественнику нужно оформить самозанятость или ИП на УСН 6%, платить налог 4–6% с дохода от рекламы в Instagram и подавать декларации. В 2026 году самозанятые платят 4% с доходов от физлиц и 6% от юрлиц, а ИП на УСН «Доходы» — 6% с возможностью уменьшить налог на страховые взносы.
Что понадобится
Для легальной работы с рекламой в Instagram вам потребуются: паспорт, ИНН, доступ к порталу «Госуслуги» или личный визит в ФНС. Если выбираете самозанятость — достаточно скачать приложение «Мой налог». Для ИП — подготовьте заявление по форме Р21001 и квитанцию об уплате госпошлины 800 рублей.
Пошаговая инструкция — 7 шагов
- 1Шаг 1: Определите свой статусВыберите между самозанятостью (НПД) и ИП на УСН «Доходы». Самозанятость подходит для дохода до 2,4 млн рублей в год, налог — 4% с физлиц и 6% с юрлиц. ИП на УСН 6% — для дохода до 450 млн рублей, с возможностью уменьшать налог на страховые взносы.
- 2Шаг 2: Зарегистрируйтесь в ФНСДля самозанятости скачайте приложение «Мой налог» и пройдите регистрацию по паспорту. Для ИП подайте заявление через «Госуслуги» или лично в налоговую. Госпошлина — 800 рублей. Срок регистрации — до 3 рабочих дней.
- 3Шаг 3: Откройте расчётный счётДля получения оплат от рекламодателей откройте расчётный счёт в банке. Для самозанятых подойдёт любой счёт физлица. ИП нужен отдельный расчётный счёт — выберите банк с тарифами для малого бизнеса.
- 4Шаг 4: Заключайте договоры с рекламодателямиСоставляйте договор на оказание рекламных услуг в простой письменной форме. Укажите сумму, сроки, формат рекламы. Для самозанятых чек выставляется через приложение «Мой налог» — он заменяет акт. Для ИП — выставляйте счёт и подписывайте акт.
- 5Шаг 5: Уплачивайте налоги ежемесячноСамозанятые платят налог до 25 числа следующего месяца — ФНС присылает уведомление в приложении. ИП на УСН платят авансовые платежи до 25 апреля, июля, октября и итоговый налог до 28 апреля следующего года. Сумма налога: 6% от дохода минус страховые взносы (в 2026 году фиксированные взносы ИП — 57 390 рублей).
- 6Шаг 6: Сдавайте отчётностьСамозанятые не сдают декларации — налоговая сама считает налог. ИП на УСН подают декларацию раз в год до 28 апреля. Если наняли сотрудников — сдавайте 6-НДФЛ и расчёт по страховым взносам ежеквартально.
- 7Шаг 7: Учитывайте расходы на поездкиЕсли вы ИП на УСН «Доходы минус расходы» (15%), вы можете списывать билеты, проживание, питание, визы — при условии, что они связаны с созданием контента. Сохраняйте чеки и договоры. При УСН «Доходы» расходы не уменьшают налог, но учитываются для расчёта 1% взноса с дохода свыше 300 000 рублей.
Частые ошибки
Не регистрировать деятельность и получать доход на карту физлица — это грозит штрафом 20–40% от суммы дохода и блокировкой счёта.
Путать самозанятость и ИП: самозанятый не может нанимать сотрудников и имеет лимит дохода 2,4 млн рублей в год.
Не выставлять чеки рекламодателям — для самозанятых это обязательное требование, иначе штраф от 500 рублей.
Частые вопросы
Можно ли получать оплату от зарубежных рекламодателей?
Да, но нужно открыть валютный счёт и уведомить налоговую о зачислении средств. Доход в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на дату поступления.
Нужно ли платить НДС?
Если ваш доход на УСН меньше 60 млн рублей в год, вы освобождены от НДС. При превышении применяются пониженные ставки 5% или 7%.
Как учитывать бартерные сделки?
Бартер облагается налогом — вы должны оценить услугу по рыночной стоимости и уплатить налог. Для самозанятых это 4–6%, для ИП — 6%.
Какие штрафы за неуплату налогов?
Штраф — 20% от суммы неуплаченного налога, если умышленно — 40%. Плюс пени за каждый день просрочки.
Можно ли совмещать самозанятость и работу по найму?
Да, самозанятость не запрещает официальное трудоустройство. Налог платится только с доходов от рекламы.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и TelegramГенерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →