Какой налог выгоднее для онлайн-продаж кофе
Для онлайн-продаж кофе в 2026 году выгоднее всего патентная система налогообложения (ПСН) — она позволяет платить фиксированную сумму 120 000 рублей в год независимо от выручки. Если ваш доход не превышает 2,4 млн рублей в год, ПСН сэкономит до 40% на налогах по сравнению с УСН 6%. Для тех, у кого выручка выше 2,4 млн, оптимален упрощённый режим «Доходы» со ставкой 6%.
Что нужно знать о налогах для онлайн-продаж кофе
В 2026 году владельцы кофеен, которые продают кофе через интернет, могут выбирать между несколькими налоговыми режимами. Основные варианты — патент (ПСН), упрощёнка (УСН «Доходы» или «Доходы минус расходы») и самозанятость. Каждый из них имеет свои лимиты по доходу и ставки, которые напрямую влияют на сумму налогов.
Сравнение налоговых режимов для онлайн-продаж кофе в 2026 году
| Режим | Годовая стоимость налога при доходе 1,2 млн | Годовая стоимость налога при доходе 2,4 млн | Годовая стоимость налога при доходе 4 млн | Лимит дохода | Отчётность |
|---|---|---|---|---|---|
| Патент (ПСН) | 120 000 руб. | 120 000 руб. | недоступен | до 60 млн руб. в год | не требуется |
| УСН «Доходы» | 72 000 руб. | 144 000 руб. | 240 000 руб. | до 200 млн руб. в год | декларация раз в год |
| УСН «Доходы минус расходы» | 18 000 руб. (при расходах 900 тыс.) | 36 000 руб. (при расходах 1,8 млн) | 60 000 руб. (при расходах 3 млн) | до 200 млн руб. в год | декларация раз в год |
| Самозанятость (НПД) | 48 000 руб. | 96 000 руб. | недоступен | до 2,4 млн руб. в год | через приложение |
Как выбрать под свою ситуацию
Если ваш доход от онлайн-продаж кофе стабильно ниже 2,4 млн рублей в год, берите патент — вы заплатите 120 000 рублей независимо от выручки, и не нужно сдавать отчёты. При доходах от 2,4 до 4 млн рублей переходите на УСН «Доходы» — ставка 6% от выручки, а если у вас высокие расходы на зёрна и аренду, то УСН «Доходы минус расходы» со ставкой 15% от прибыли. Самозанятость подходит только для микробизнеса с оборотом до 2,4 млн, но тогда вы не сможете нанимать сотрудников.