Какой налоговый вычет положен при покупке квартиры в ипотеку

Что понадобится

Для оформления налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку вам потребуются: договор купли-продажи или ДДУ, кредитный договор с банком, акт приёма-передачи, платёжные документы (чеки, квитанции, выписки), справка 2-НДФЛ от работодателя и паспорт. Если оформляете вычет через работодателя – заявление в ФНС на уведомление о праве на вычет. Все документы должны быть на ваше имя, а квартира – приобретена на территории России.

Пошаговая инструкция — 7 шагов

1. 1
   Шаг 1: Убедитесь, что у вас есть право на вычет

   Вычет могут получить только резиденты РФ, которые платят НДФЛ по ставке 13%. Если вы официально не работаете или получаете зарплату «в конверте», вычет не положен. Также вы не получите вычет, если покупали квартиру у взаимозависимых лиц (супруга, родителей, детей). Право на вычет возникает с года подписания акта приёма-передачи или регистрации права собственности.
2. 2
   Шаг 2: Посчитайте, сколько можете вернуть

   Основной вычет – 13% от стоимости квартиры, но не более 260 000 рублей (максимальная сумма расходов 2 млн рублей). Вычет по ипотечным процентам – 13% от уплаченных процентов, но не более 390 000 рублей (максимум 3 млн рублей). Если квартира стоила 1,5 млн, вернёте 195 000 рублей. Остаток основного вычета можно перенести на другой объект, а по процентам – только на одну квартиру.
3. 3
   Шаг 3: Соберите пакет документов

   Подготовьте копии: паспорта, договора купли-продажи или ДДУ, акта приёма-передачи, кредитного договора, графика платежей и справки об уплаченных процентах из банка. Также нужна справка 2-НДФЛ от работодателя за каждый год, за который заявляете вычет. Если покупали в браке, потребуются свидетельство о браке и заявление о распределении вычета между супругами.
4. 4
   Шаг 4: Заполните декларацию 3-НДФЛ

   Декларацию можно заполнить онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Укажите все доходы за год, заявите имущественный вычет и вычет по процентам. Система автоматически проверит лимиты. Если не уверены в правильности, обратитесь к специалисту или воспользуйтесь программами подготовки деклараций.
5. 5
   Шаг 5: Подайте декларацию и документы в ФНС

   Подать декларацию можно через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru, лично в налоговой или по почте. Срок подачи – до 30 апреля года, следующего за отчётным. Например, за 2025 год декларацию нужно подать до 30 апреля 2026. Документы прикладываются в виде сканов или копий. Камеральная проверка длится до 3 месяцев.
6. 6
   Шаг 6: Дождитесь решения и получите деньги

   После проверки налоговая выносит решение о возврате. Деньги перечисляют на ваш банковский счёт, указанный в заявлении. Срок перечисления – до 30 дней после окончания проверки. Если сумма вычета больше уплаченного налога за год, остаток переносится на следующий год – нужно подавать декларацию повторно каждый год до полного возврата.
7. 7
   Шаг 7: Альтернативный способ – через работодателя

   Можно не ждать конца года, а оформить вычет через работодателя. Для этого получите в налоговой уведомление о праве на вычет (через личный кабинет или лично). Подайте заявление работодателю, и он перестанет удерживать НДФЛ с вашей зарплаты до конца года. Так вы получите вычет частями в каждой зарплате, не заполняя декларацию.

Частые ошибки

Частые вопросы