налоги и бухгалтерия ›Человек, который выплачивает ипотеку · Пошагово
25 мая 2026 г. · 3 мин чтения
Какие налоги платить при продаже ипотечной квартиры
При продаже ипотечной квартиры нужно заплатить налог на доход (НДФЛ) — 13% для резидентов, если квартира была в собственности менее минимального срока (5 или 3 лет). Но есть способы уменьшить налог: использовать налоговый вычет, учесть расходы на покупку и проценты по ипотеке.
Что понадобится
Для расчёта налога при продаже ипотечной квартиры вам понадобятся: договор купли-продажи квартиры, кредитный договор с ипотекой, справки об уплаченных процентах, выписка из ЕГРН, квитанции об оплате отделки (если делали), а также паспорт и ИНН. Если планируете использовать вычет, подготовьте заявление и реквизиты счёта.
Пошаговая инструкция — 7 шагов
- 1Шаг 1: Определите, нужно ли платить налогПроверьте, сколько лет квартира была в вашей собственности. Если прошло 5 лет (или 3 года для некоторых случаев), налог платить не нужно. Срок считается с даты регистрации права собственности в Росреестре.Сравнить страховки ипотеки →
- 2Шаг 2: Рассчитайте налогооблагаемую базуНалог платится с разницы между ценой продажи и расходами на покупку. Расходы включают сумму, которую вы заплатили за квартиру по договору, проценты по ипотеке, а также затраты на отделку (если квартира была без отделки).
- 3Шаг 3: Учтите кадастровую стоимостьЕсли цена продажи ниже 70% от кадастровой стоимости квартиры, налог будет считаться от 70% кадастровой стоимости. Уточните кадастровую стоимость на сайте Росреестра или в выписке ЕГРН.
- 4Шаг 4: Примените налоговый вычетВы можете уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей (имущественный вычет) или на фактические расходы. Выберите тот способ, который выгоднее. Вычет можно использовать раз в год.
- 5Шаг 5: Уменьшите налог на проценты по ипотекеЕсли вы платили ипотеку, проценты по кредиту можно включить в состав расходов на покупку. Для этого нужна справка из банка о сумме уплаченных процентов. Это существенно снижает налог.Подобрать кредитную карту →
- 6Шаг 6: Заполните и подайте декларацию 3-НДФЛДекларацию нужно подать до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Заполните её в личном кабинете ФНС или через программу «Декларация». Приложите подтверждающие документы.
- 7Шаг 7: Оплатите налог до 15 июляПосле подачи декларации налоговая рассчитает сумму, которую нужно уплатить до 15 июля. Если не оплатить вовремя, начислят пени. Можно заплатить онлайн через личный кабинет налогоплательщика.
Частые ошибки
Не учитывают проценты по ипотеке как расходы, хотя это законно и выгодно.
Путают минимальный срок владения: 5 лет, а не 3, если квартира не единственное жильё.
Забывают про кадастровую стоимость и платят налог с заниженной цены, что приводит к доначислениям.
Подают декларацию после 30 апреля, получая штраф.
Не сохраняют платёжные документы на отделку и проценты, теряя возможность уменьшить налог.
Частые вопросы
Нужно ли платить налог, если продал квартиру дороже, чем купил?
Да, с разницы между ценой продажи и расходами на покупку (включая проценты по ипотеке) нужно заплатить 13% НДФЛ, если не истёк минимальный срок владения.
Можно ли не платить налог, если продать квартиру сразу после покупки?
Нет, если срок владения менее 5 лет, налог придётся заплатить. Но можно уменьшить его за счёт вычета или расходов.
Какой налоговый вычет можно получить при продаже ипотечной квартиры?
Можно использовать имущественный вычет в размере 1 млн рублей или вычет в сумме фактических расходов на покупку и проценты.
Что будет, если не подать декларацию о продаже квартиры?
Налоговая может начислить штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1000 рублей.
Влияет ли сумма оставшегося долга по ипотеке на налог?
Нет, сумма долга не влияет. Важны только полученный доход от продажи и понесённые расходы (цена покупки, проценты).
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и TelegramГенерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →
квартиры1783ипотека1275квартира1141налог1067недвижимость810льгота697налоговый594налоговая558вычет555покупатель517продажа474налоговый вычет438расходы371заемщик341ндфл307декларация281стоимость253срок243ипотеке1753-ндфл133покупатель квартиры124продажа квартиры90налоговая льгота69декларация 3-ндфл56проценты54владения51кадастровая48кадастровая стоимость44срок владения37ипотечная30ипотечная квартира22проценты по ипотеке20покупку11расходы на покупку8