whatdoing.
КалькуляторыТеги
налоги и бухгалтерия ›Владелец небольшого цветочного магазина · FAQ
31 июля 2026 г. · 5 мин чтения

Какие налоги платит ИП в декрете владелица цветочного магазина

ИП на УСН «Доходы» без работников в декрете платит фиксированные взносы 57 390 руб. (на 2026 год) в год, но может уменьшить на них налог. Если доход до 300 000 руб., налог к уплате будет ноль. Подробно разбираем все налоги и льготы для владелиц цветочного магазина в декрете в 2026 году.

Какие налоги платит ИП в декрете — разбор для владелицы цветочного магазина

Если вы ИП и уходите в декрет, налоги никуда не исчезают, но появляются способы их уменьшить. Разбираем, какие налоги и взносы нужно платить в 2026 году, как законно не платить лишнего и какие льготы доступны мамам-предпринимательницам.

Все вопросы и ответы

Нужно ли ИП в декрете платить фиксированные взносы?
Да, фиксированные взносы на ОПС и ОМС в 2026 году составляют 57 390 руб. (на 2026 год) и их нужно заплатить до 31 декабря 2026 года. Отпуск по уходу за ребёнком не освобождает от уплаты, если вы не прекратили деятельность как ИП. Но есть нюансы: если доход за год меньше 300 000 руб., взносы всё равно платятся в полном размере.
Можно ли не платить взносы, если нет дохода?
Если у вас вообще не было дохода в 2026 году, вы всё равно обязаны заплатить фиксированные взносы. Исключение — если вы подали заявление о прекращении деятельности ИП. Но если доход нулевой, налог по УСН будет 0 руб., а взносы уменьшать не с чего — они всё равно уходят в бюджет.
Как уменьшить налог УСН на сумму взносов?
Если вы используете УСН «Доходы» и у вас нет работников, вы можете уменьшить налог на всю сумму уплаченных взносов, включая 1% с дохода свыше 300 000 руб. Например, доход 150 000 руб., налог 6% = 9 000 руб., взносы 57 390 руб. (на 2026 год) — налог будет 0 руб.
Нужно ли платить 1% с дохода свыше 300 000 руб., если я в декрете?
Да, если ваш доход за 2026 год превысит 300 000 руб., нужно заплатить 1% от суммы превышения, но не более 321 818 руб. (на 2026 год) в год. Например, доход 500 000 руб. — допвзнос = (500 000 – 300 000) × 1% = 2 000 руб. Срок уплаты — до 1 июля 2027 года.
Могу ли я перейти на НПД (самозанятость) в декрете?
Да, если вы не нанимаете работников и ваш доход не превышает 2,4 млн руб. в год. На НПД фиксированных взносов нет, налог — 4% с физлиц и 6% с юрлиц. Но учтите: пенсионные баллы не начисляются, стаж не идёт. Если планируете пенсию, лучше остаться на УСН.
Какие налоги платить, если магазин на ЕНВД?
ЕНВД отменён с 2021 года. Сейчас для цветочного магазина доступны: УСН «Доходы» (6%), УСН «Доходы минус расходы» (15%), НПД (самозанятость) или патент. Патент в 2026 году можно купить на срок от месяца до года, стоимость зависит от региона.
Как оформить декретные выплаты для ИП?
Если вы ИП и уплачивали добровольные взносы в Социальный фонд в 2025 году, то в 2026 году можете получить пособие по беременности и родам — примерно 80 000–100 000 руб. за 140 дней. Если взносы не платили — выплат не будет. Оформить можно через СФР.
Можно ли получить материнский капитал на первого ребёнка?
Да, в 2026 году на первого ребёнка дают 676 398 руб. (на 2026 год). Сертификат оформляется автоматически после регистрации рождения. Средства можно направить на улучшение жилищных условий, образование, пенсию матери или товары для ребёнка-инвалида.
Если второй ребёнок, сколько дадут маткапитала?
Если на первого ребёнка вы не получали маткапитал, на второго дадут 893 571 руб. (на 2026 год). Если уже получали на первого — доплата составит 217 173 руб. (на 2026 год). Оформить можно в Социальном фонде России.
Как платить налоги, если я закрыла ИП в декрете?
Если вы прекратили деятельность, налоги и взносы нужно заплатить до даты снятия с учёта. Фиксированные взносы пересчитываются пропорционально отработанным месяцам. После закрытия ИП вы теряете статус предпринимателя, но можете стать самозанятой.
Нужно ли сдавать отчётность, если доход нулевой?
Да, даже при нулевом доходе нужно сдавать декларацию по УСН раз в год (до 30 апреля следующего года). Если не сдать — штраф от 1 000 руб. и блокировка счета. Также нужно вести книгу учёта доходов и расходов (КУДиР).
Как уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя?
На УСН «Доходы» вы уменьшаете налог на взносы, уплаченные в том же году. Например, заплатили 57 390 руб. (на 2026 год) в июне — можете снизить налог за полугодие. Если налог меньше взносов, остаток переносится на следующие кварталы. Главное — платить взносы до конца года.
Какие ещё налоги платит ИП-цветочница?
Если вы работаете с физлицами — только налог УСН. Если продаёте юрлицам — налог тот же. НДС на УСН не платится. Торговый сбор есть только в Москве, но для цветочных магазинов он не введён. Акцизы на цветы не распространяются.
Что будет, если не платить взносы вовремя?
Пени начисляются за каждый день просрочки — 1/300 ключевой ставки ЦБ. Если просрочка больше 30 дней, ставка увеличивается до 1/150. Также могут заблокировать расчётный счёт. Лучше платить вовремя или обратиться за рассрочкой.
Могу ли я нанять работника в декрете?
Да, но тогда вы становитесь работодателем: нужно платить страховые взносы за сотрудника (30% от зарплаты), удерживать НДФЛ 13%, сдавать отчётность. Уменьшить налог УСН на взносы можно только на 50%. Для цветочного магазина наём одного продавца может быть выгоден, если вы не можете работать сами.

Частые ошибки

Думать, что в декрете не нужно платить взносы — обязанность сохраняется, пока ИП не закрыто.
Не уменьшать налог УСН на сумму уплаченных взносов — теряете право на законную экономию.
Пропускать сроки сдачи декларации — даже при нулевом доходе штрафы начисляются.

Что сделать прямо сейчас

  1. 1
    Шаг 1: Проверьте систему налогообложения
    Убедитесь, что вы на УСН «Доходы» — это выгоднее всего для цветочного магазина в декрете. Если на другой системе, подайте уведомление о переходе до 31 декабря.
  2. 2
    Шаг 2: Заплатите фиксированные взносы
    Перечислите 57 390 руб. (на 2026 год) до 31 декабря 2026 года, чтобы уменьшить налог. Можно частями в течение года.
  3. 3
    Шаг 3: Уменьшите налог УСН
    При расчёте налога за квартал вычтите сумму уплаченных взносов. Если налог меньше взносов — платить ничего не нужно.
  4. 4
    Шаг 4: Оформите материнский капитал
    После рождения ребёнка сертификат придёт автоматически. Используйте средства на жильё или образование — это законно и выгодно.
  5. 5
    Шаг 5: Проконсультируйтесь с бухгалтером
    Если сомневаетесь в расчётах, наймите бухгалтера на аутсорсе — это сэкономит нервы и деньги.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и Telegram
Генерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →
бизнес1755доход1655налог1090декрет938налоговый612отпуск600вычет568капитал547взнос542ип539материнский493материнский капитал484налоговый вычет449налога265ребенком263усн228страховой218нпд182уходу164бухгалтерия119цветочный82страховой взнос46уменьшение43отпуск по уходу за ребенком36цветочный бизнес34работников27уменьшение налога21фиксированный взнос10бухгалтерия ип4ип без работников4
Читайте также
Как курьеру оформить самозанятость и не платить лишнего
Чтобы оформить самозанятость, скачайте приложение «Мой налог» и зарегистрируйтесь по паспорту. Налог составит 4% при работе с физлицами и 6% — с юрлицами. Никаких обязательных взносов платить не нужно, а страховые отчисления делаете добровольно через Социальный фонд.
Как инвестору зачесть убытки от акций в налоговой декларации
Зачесть убытки от продажи акций можно через сальдирование с прибылью от других сделок в том же году или перенос убытков на будущие периоды. Для этого подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Рассказываем пошагово, как это сделать в 2026 году.
Можно ли охраннику оформить самозанятость для подработки
Да, охранник может оформить самозанятость для подработки, но с ограничениями: нельзя оказывать услуги своему основному работодателю и заниматься видами деятельности, запрещёнными для самозанятых (например, частная охранная деятельность без лицензии). Разберём все нюансы.
Какой сервис электронного документооборота выбрать бухгалтеру
С 2026 года все компании на ОСНО и УСН обязаны передавать первичные документы в ФНС через операторов ЭДО. Бухгалтеру стоит выбрать сервис, который интегрирован с 1С, поддерживает роуминг со всеми операторами и стоит не дороже 10 000 рублей в год на одного сотрудника.