налоги и бухгалтерия ›Владелец недвижимости · Пошагово
16 июня 2026 г. · 3 мин чтения
Как владельцу недвижимости получить налоговый вычет при покупке квартиры
Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры, подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую или через работодателя. Максимальная сумма возврата — 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей лимита) плюс 390 000 рублей по ипотечным процентам. В 2026 году вычет можно оформить за последние три года.
Что понадобится
Для оформления налогового вычета при покупке квартиры потребуются: паспорт, ИНН, договор купли-продажи, акт приёма-передачи, платёжные документы (чеки, квитанции), свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН. Если квартира куплена в ипотеку — добавьте кредитный договор и справку об уплаченных процентах. Также нужна справка 2-НДФЛ от работодателя за те годы, за которые хотите вернуть налог.
Пошаговая инструкция — 7 шагов
- 1Шаг 1: Проверьте, имеете ли вы право на вычетВычет могут получить только налоговые резиденты РФ, которые платят НДФЛ по ставке 13%. Если вы купили квартиру после 1 января 2014 года, лимит вычета — 2 млн рублей на человека (возврат 260 000 руб.) и 3 млн рублей по ипотечным процентам (возврат 390 000 руб.). Право на вычет возникает с года оформления собственности.Страхование ипотеки →
- 2Шаг 2: Соберите все документыПодготовьте копии: паспорт, договор купли-продажи или ДДУ, акт приёма-передачи, платёжные документы (расписки, квитанции, выписки банка), выписку из ЕГРН, справку 2-НДФЛ за каждый год вычета. Для ипотеки — кредитный договор, график платежей, справка об уплаченных процентах из банка.Застраховать квартиру →
- 3Шаг 3: Заполните декларацию 3-НДФЛСкачайте программу «Декларация» с сайта ФНС или заполните онлайн в личном кабинете налогоплательщика. Укажите ваш доход из справки 2-НДФЛ, сумму фактических расходов на квартиру (не более 2 млн руб.), а также проценты по ипотеке. Программа сама рассчитает сумму к возврату.
- 4Шаг 4: Подайте декларацию в налоговуюДекларацию можно подать лично в ИФНС по месту жительства, через личный кабинет на сайте ФНС, по почте или через МФЦ. Срок подачи — до 30 апреля года, следующего за отчётным. Но для вычета срок не ограничен — можно подать в любое время в течение трёх лет после покупки.
- 5Шаг 5: Дождитесь камеральной проверкиНалоговая проверяет документы в течение трёх месяцев. Если всё в порядке, вы получите уведомление о возврате. Если ошибки — придёт запрос на уточнение. Проверяйте статус в личном кабинете.
- 6Шаг 6: Получите деньги на счётПосле проверки налоговая перечисляет сумму вычета на ваш банковский счёт. Обычно это занимает до одного месяца. Деньги приходят единым платежом за весь год. Если вы выбрали возврат через работодателя, налог просто перестанут удерживать из зарплаты до исчерпания лимита.
- 7Шаг 7: Используйте остаток вычета в следующие годыЕсли вы не выбрали весь лимит в первый год (например, купили квартиру за 1,5 млн — вернули 195 000, осталось 65 000), остаток переносится на следующие годы. Подавайте декларацию ежегодно, пока не исчерпаете 260 000 рублей. Для ипотечных процентов лимит 3 млн — возврат до 390 000 рублей.
Частые ошибки
Подача декларации без подтверждающих документов — налоговая откажет, придётся подавать заново.
Попытка получить вычет за квартиру, купленную у близкого родственника (супруга, родителей, детей) — такие сделки не дают права на вычет.
Забывают включить в расходы отделку квартиры (если в договоре указана «черновая» отделка) — это увеличивает сумму вычета.
Игнорирование возможности получить вычет через работодателя — можно не ждать конца года, а получать зарплату без удержания НДФЛ сразу.
Частые вопросы
Сколько раз можно получить налоговый вычет?
Один раз в жизни, но если вы использовали лимит не полностью, остаток можно перенести на другую квартиру.
Можно ли получить вычет за квартиру, купленную в 2020 году?
Да, вы имеете право подать декларацию за три предыдущих года — за 2023, 2024 и 2025 годы (в 2026 году).
Что делать, если я не работал в год покупки квартиры?
Вычет можно получить только за те годы, когда вы платили НДФЛ. Если работы не было — вычет переносится на будущие доходы.
Как получить вычет через работодателя?
Подайте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Через месяц получите уведомление и отнесите его в бухгалтерию — с вас перестанут удерживать НДФЛ до конца года.
Нужно ли подавать декларацию, если квартира куплена в ипотеку?
Да, вычет по ипотечным процентам также оформляется через декларацию 3-НДФЛ или через работодателя.
Партнёр
sgenerate.ru— нейросеть для постов ВКонтакте и TelegramГенерирует текст и картинку за 5 секунд, строит контент-план, публикует по расписанию. Пакет START — бесплатно. Попробовать →
владелец3480квартиры1451документы1450ипотека1008покупка529собственник503налоговый390налоговая378вычет371возврат358инспекция340недвижимости287налоговый вычет274декларация195ндфл190покупка квартиры122собственник квартиры103имущественный96получить94имущественный вычет69лимит643-ндфл57налоговая инспекция50налогоплательщик35владелец недвижимости34вычета25возврат ндфл15покупке15лимит вычета10документы на вычет3как получить вычет2вычет при покупке1